| Dato | Dinero | Qué representa |
|---|---|---|
| Caja al comenzar el mes | S/3.000 | Dinero inicial disponible |
| Cobros recibidos hasta el día 5 | S/2.000 | Ya cobrados |
| Disponible al día 5 | S/5.000 | Caja inicial + cobros |
| Pagos que vencen el día 5 | S/8.000 | Obligaciones de esa fecha |
| Falta al día 5 | S/3.000 | Pagos − disponible |
| Cobros posteriores durante el mes | S/10.000 | Llegan después del vencimiento |
| Otros pagos del mes | S/4.000 | No incluyen los S/8.000 anteriores |
| TOTAL cobros del mes | S/12.000 | S/2.000 + S/10.000 |
| TOTAL pagos del mes | S/12.000 | S/8.000 + S/4.000 |
| Saldo al cerrar el mes, si todos los pagos se completan | S/3.000 | Caja inicial + cobros − pagos |
Ejemplo hipotético sin otros movimientos. El cierre supone completar todos los pagos dentro del mes; no demuestra que se hayan pagado a tiempo. No incluye intereses ni penalidades. El faltante de S/3.000 es una brecha de liquidez en una fecha, no una pérdida mensual ni S/36.000 de pérdida anual. La caja inicial se cuenta una sola vez.
¿Cobraste suficiente o cobraste a tiempo?
Al terminar el mes, cobraste S/12.000 y pagaste S/12.000. Parece que todo encaja. Pero el alquiler y los sueldos tenían fecha: cuando llegaron los vencimientos, parte del dinero todavía no había entrado.
Ese problema puede quitarte el sueño aunque vendas membresías. La pregunta útil es cuánto dinero estará realmente disponible el día en que toca pagar. Una venta pendiente de cobro todavía no paga una cuenta.
El día 5 faltan S/3.000
Empiezas con S/3.000 y recibes S/2.000 antes del vencimiento. Tienes S/5.000 frente a S/8.000 por pagar. Faltan S/3.000 en esa fecha. Los S/10.000 que llegan después no cambian lo que había disponible el día 5.
El cuadro permite ver el problema sin confundirlo con una pérdida. Al cierre puede quedar dinero, pero eso no borra un atraso ocurrido antes. Los costos reales de un atraso, si existen, necesitan sus propios comprobantes.
La fecha es parte del control
Las empresas de otras industrias también miran cuándo cobran y cuándo pagan. Un artículo publicado por la SBA explica esa diferencia de fechas como un reto de flujo de caja. El principio sirve para un gimnasio sin copiar sus recomendaciones de crédito.
En este ejemplo no corresponde multiplicar el faltante por doce. Lo que necesitas conocer es si esa brecha se repite, en qué fechas y con qué importe. Cambiar el calendario de un cobro tampoco crea una venta adicional.
La primera victoria es dejar de descubrirlo el mismo día
Ver una obligación antes de su vencimiento permite decidir con tiempo. La gestión comercial y el presupuesto deben conversar: clientes nuevos, renovaciones, referidos e inactivos no cobran todos el mismo día.
El Método CANDIOTTI™ conecta ventas y controles comprensibles. En la revisión inicial de 20 minutos con Gino podemos conocer dónde se cruza tu calendario de cobros con tus pagos. El diagnóstico y la implementación se acuerdan después.
Fuentes del concepto económico
SBA: fechas de cobros y pagos en el flujo de caja (artículo de 2016)
Se cita solo la diferencia entre fechas de cobro y pago. No se adoptan sus recomendaciones de crédito ni demuestra pérdidas del gimnasio.
Estas referencias explican el concepto. No acreditan las cifras ficticias ni resultados del Método CANDIOTTI™.